近日，中信銀行召開臨時股東會，審議并通過了該行2013年度不良資產核銷額度增加32億元的議案。調整后的不良資產核銷額度，從原來的20億元猛增至52億元。

中信銀行行長朱小黃透露，新增的不良資產主要就是2011-2013年間形成的鋼貿行業不良貸款，最突出的是上海為主的鋼貿。

21世紀經濟報道記者獲取的數據顯示，截至2013年6月末，中信銀行鋼貿企業貸款余額400億元左右，不良率超過8%，且關注類貸款近50億元，一度推高該行長三角不良資產。

“2013年上半年中信已核銷30多億不良貸款，部分即為鋼貿類貸款。”一位接近中信的知情人士表示。

2011年鋼貿企業授信風險逐漸暴露，2013年至今，這些不良資產開始陸續進入壞賬核銷階段。據21世紀經濟報道記者觀察，一些股份行甚至國有大行，2013年下半年開始均執行了更加積極的核銷政策。

“前幾年的鋼貿持續景氣，掩蓋了不少虛假抵質押的鋼貿企業，現在這部分風險暴露后，商業銀行已認定這部分鋼貿商貸款難以追回，因此會加快核銷此類貸款。同時，核銷后還會騰挪出新貸款額度，這也是銀行看重的。”中央財經大學中國銀行業研究中心主任郭田勇對21世紀經濟報道稱。

民生：鋼貿不良余額下降超10%

事實上，除了中信外，民生、平安等股份行均提速了鋼貿類不良貸款的核銷。以平安銀行為例，21世紀經濟報道記者獲悉，2013年一季度該行核銷貸款僅為1億元，二季度9億元，全年核銷超過15億元。

其中，核銷主要資產之一即“新一貸”等定價較高的新業務，包括鋼貿貸款。同時，平安銀行2013年鋼貿類關注貸款一度達60億元，占整個關注貸款近70%，隨著風險的釋放，后期核銷壓力不減。

又以鋼貿貸款占比較大的民生銀行為例，針對鋼貿不良貸款，民生除了要求鋼貿商增信、重組外，買斷、核銷貸款也是處置風險主要措施。也因此，2013年末，該行鋼貿余額比年初下降超過10%。

部分國有大行情況相似。以建設銀行為例，該行2013年年中，鋼貿貸款余額在300億左右，但不良貸款高達數十億，不良率超過20%。為此，建設銀行2013年前三季度就大幅核銷超70億不良貸款，不少為江蘇、上海地區的鋼貿貸款。

“2013年下半年，總行也對蘇南地區的鋼貿貸款，進行了一些核銷，由于整年相關貸款核銷數額較大，甚至一度影響了小企業貸款余額的增速（鋼貿企業普遍為中小企業）。”建行華東區一位信貸人士稱。

又以工行為例，2013年前三季度，工行不良核銷就超過120億元，主要發生在小微企業、鋼貿領域。

對于加快核銷處置鋼貿貸款的思路，可以交行作為樣本。交行2013年總計不良核銷近百億，還有大筆不良資產轉讓。

“去年新增不良貸款主要集中在外貿、鋼貿行業，本來我們可以選擇對不良進行緩慢處理，但我們定下的基調是：徹底暴露，快速處理。”交行副行長于亞利此前對21世紀經濟報道稱。

借力呆賬核銷新政

江蘇是鋼貿市場最集中的區域之一。21世紀經濟報道記者獲悉，截至2013年4月，蘇南地區不良貸款中有60%-70%來自鋼貿行業，江蘇全省鋼貿類不良貸款總額當時已接近80億元。

風險基本釋放后，巨額的不良鋼貿貸款在2014年還將迎來更好的核銷時機。今年1月初，國家財政部發布了新版《金融企業呆賬核銷管理辦法》（見21世紀經濟報道1月16日《500萬以下個人經營貸“自主核銷” 金融企業呆賬核銷標準放寬》），放寬了中小企業貸款核銷條件。

其中規定，金融企業對單戶貸款在1000萬及以下的，追索一年以上仍無法收回的中小企業（規定為年銷售額和資產額均不超過2億元）和涉農貸款，可自主核銷。且新辦法增加了個人經營性貸款的核銷政策，對單戶貸款余額在500萬以下的，經追索一年以上，仍無法收回的個人經營性貸款，可按照賬銷案存的原則“自主核銷”。

“鋼貿商多為中小企業，銀行也對貸款劃歸中小企業授信管理，部分則納入個人經營貸款，因此新核銷辦法下，商業銀行將擁有更多自主權。”郭田勇認為。

新辦法還縮短了追索類、案件損失類、訴訟類貸款的核銷年限，對于目前大規模的處于訴訟中的鋼貿貸款處置無疑也是支持。

在年初監管會議上，包括河南在內的一些銀監派出機構已鼓勵法人銀行運用好新呆賬管理政策對核銷不良。

上述建行人士也表示，去年開始，江蘇金融監管部門就已表態，可趁這兩年銀行利潤尚好，全面暴露鋼貿風險，以收益填補壞賬。

“總的來說，核銷壞賬對銀行利潤增長有壓力，但國內銀行前幾年撥備都很高，一定范圍內會緩沖這一壓力，但預計之后撥備水平會整體下降。”郭田勇稱。